يُعتبر حسابات التوفير الصحي (HSAs) وسيلة للتخفيف من تكاليف الرعاية الطبية، حيث تسمح لصاحب الحساب بالمساهمة بالدولارات قبل دفع الضرائب لدفع نفقات طبية مؤهلة باستخدام توزيعات خالية من الضرائب، ولكن يمكن استخدام HSA أيضًا استراتيجياً في التخطيط للتقاعد. يمكن لحاملي حسابات HSA عدم سحب الأموال من حساب HSA وبدلاً من ذلك الاعتماد عليه كحساب IRA آخر. إذا كنت مشتركًا في خطة تأمين صحي عالية الخصم (HDHP) وتستحق حساب التوفير الصحي، يجدر بك التفكير في فوائد مثل هذا الحساب للتقاعد.
مع كل مساهمة تُدفع إلى HSA عامًا بعد عام، يمكن استثمار الأموال لكسب عوائد وزيادة رصيد الحساب بشكل محتمل. مثل حسابات التقاعد، تحتوي HSAs على حدود للمساهمة؛ يكون للشخص الذي يقدم طلبًا باسم “فرد” في عام 2024 حد مساهمة بقيمة 4,150 دولار بينما تقتصر المساهمة لأولئك الذين يدفعون ضرائب الزواج المشترك على 8,300 دولار. هذه الحدود تزيد بمقدار إضافي يصل إلى 1,000 دولار لأولئك الذين تتجاوز أعمارهم 55 عامًا. على عكس حسابات التقاعد، ليس عليك الحصول على دخل مكتسب للمساهمة في حساب توفير صحي مما يتيح لك تخفيف عبء الضرائب حتى أثناء التقاعد. يمكن تقديم المساهمات وقبل دفع الضرائب حتى الانضمام إلى ميديكير.
تتم المساهمات في HSA باستخدام الدولارات قبل دفع الضرائب بينما يتم سحب التوزيعات المؤهلة بدون ضرائب. تتوسع القائمة الشاملة للنفقات المؤهلة مع كل تشريع جديد وتغطي العناصر التي تتراوح بين علاجات طبية باهظة الثمن إلى كرات القطن، ونفقات طب الأسنان إلى الانضمام إلى الصالة الرياضية. بينما يكون سحب التوزيعات المؤهلة في أي وقت خالي من الضرائب، تأتي السحوبات غير المؤهلة قبل سن الـ65 مع عقوبة ضريبية مرتفعة تبلغ 20% بالإضافة إلى أنها تفرض ضرائب وفقاً لأسعار الضرائب العادية.
لا يجب استخدام الأموال داخل حساب التوفير الصحي خلال العام الذي يتم فيه إجراء المساهمة، ولا يوجد متطلب زمني لضرورة توزيع الأصول. على الرغم من أنه لا يمكن استخدام HSAs لدفع أقساط التأمين الصحي للموظف أو الأقساط للتأمين المشترى على الموقع، يمكن تقديم إيصالات للتكاليف الطبية المؤهلة بشكل غير محدود طالما كانت قد وقعت بعد إنشاء HSA. من خلال الاحتفاظ بالنفقات المؤهلة لاستردادها فقط بعد بدء التقاعد، ولكن قبل بلوغ سن الـ65، يمكن استخدام هذه الأموال في التقاعد المبكر للعيش بجانب الادخار الغير تقاعدي. من خلال ذلك، يمكن نقل الأموال من IRA تقليدية أو 401(K) تقليدية إلى IRA روث من خلال تحويل روث. تتم هذه العملية دون الانتقال إلى الفئة الضريبية الأعلى بينما يكون الدخل أقل مما كان خلال سنوات العمل. حتى بعد سن الـ65، يمكن للتحويلات الروث استخدامها كأداة تخطيط ضريبي لأنه يسمح بسحب HSA دون فوائد، ويجب أخذ في الاعتبار أن السحوبات غير المؤهلة ما زالت تخضع للضرائب كالدخل العادي ويمكن أن تقلل من مبالغ الاستحواذ الضريبية الروث في الفئة الضريبية الأقل.
إذا لم تكن تعتزم التقاعد قبل سن الـ65، فإن المساهمات في HSA قد تظل ممكنة طالما لم تتلق فوائد الضمان الاجتماعي وميديكير. من خلال تأجيل التقاعد إلى سن الـ65 أو بعدها، يمكن تأجيل وتحقيق أقصى استفادة من دخل التقاعد. بمجرد بدء الإيداع في الضمان الاجتماعي، الانضمام إلى ميديكير في سن الـ65 يكون تلقائيًا. يوجد لميديكير إطار زمني وإرشادات معينة للتسجيل يجب الالتزام بها من أجل تجنب العقوبات. من خلال الاستمرار في العمل والتأمين تحت تأمين العمل الحالي، يمكن تأجيل الانضمام إلى ميديكير دون عقوبة حتى التقاعد.
تكون فوائد حساب التوفير الصحي مربكة عند النظر فيها جنبًا إلى جنب مع التخطيط للتقاعد والتخطيط الضريبي والضمان الاجتماعي وميديكير. الاحتياجات المالية تكون فردية تماماً كما هو الحال مع الشخص نفسه. الاستشارة مع محترفي صناعة الأمور المالية للحصول على نصائح مخصصة وفردية هي السبيل الوحيد للتخطيط وتنفيذ خطة مالية بنجاح.
