وضعت هيئة مراقبة المحاسبين في المملكة المتحدة غرامات مالية مليونية على شركات بي دبليو سي وإيه واي بسبب الإخفاقات في عمليات تدقيق حسابات لندن كابيتال آند فاينانس، المجموعة الاستثمارية التي انهارت بسبب أحد أكبر فضائح توفير التوفيرات للعموم في السنوات الأخيرة. أعلنت الهيئة يوم الثلاثاء أنها فرضت غرامات بقيمة 4.9 مليون إسترليني و 4.4 مليون إسترليني على شركتي بي دبليو سي وإيه واي على التوالي بسبب “الانتهاكات المتعددة” خلال مراجعات حسابات لندن كابيتال آند فاينانس في عامي 2016 و 2017. تم خفض العقوبات الثقيلة لشركتي الأربعة الكبار من 7 ملايين إسترليني نظرًا للاعتراف بالفشل والتصرف المبكر.
رفعت لندن كابيتال آند فاينانس نحو 237 مليون جنيه إسترليني من المستثمرين مع وعود بتوجيهات تصل إلى 8 بالمائة من خلال ما يسمى بالصكوك. انهيارها في عام 2019 أسفر عن تحقيقات جنائية وتنظيمية، بالإضافة إلى تحقيق في إشراف هيئة السلوك المالي على الشركة. الهيئة ذكرت أن الشركات الثلاث فشلت في تحديد وتقييم مخاطر التحريف المادي من خلال فهم أعمال لندن كابيتال آند فاينانس. جمي سيمينغتون، مساعد المستشار التنفيذي للهيئة، قال: “هذه الانتهاكات تصبح أكثر خطورة بكثير بسبب أن جميع المدققين كانوا يعلمون أنهم كانوا يقومون بتدقيق شركة تتوسع وتشارك في بيع منتجات مالية غير مُنظمة للمستثمرين المفرطين، وأن المستثمرين المحتملين قد يعتمدون على آراء تدقيق نظيفة”.
اعترفت شركة بي دبليو سي وشريكة التدقيق جيسيكا ميلر بثمانية اختراقات خلال عملية التدقيق في عام 2016، بما في ذلك عدم تطبيق ما يكفي من الشكاكة المهنية فيما يتعلق بمخاطر الاحتيال. أما إيه واي وشريك التدقيق نيل باركر فاعترفا بستة اختراقات تتعلق بعملية التدقيق في عام 2017. قالت الهيئة إن إيه واي قدمت أيضًا “مستوى استثنائي من التعاون” خلال التحقيق. تشكل هذه العقوبات آخر حلقة من فضيحة لندن كابيتال آند فاينانس، حيث تم محاكمة الرئيس التنفيذي السابق للشركة مايكل أندرو طومسون في العام الماضي.
أعلنت المحكمة العليا في فبراير أن لندن كابيتال آند فاينانس قامت بتشغيل “نظام بونزي” حيث تم إنفاق الأموال التي جمعت من المستثمرين على أقراط الماس والخيول وبنادق الصيد وعضوية في نادي آنابيل. جرى تفتيش حسابات لندن كابيتال آند فاينانس من قبل شركة أوليفر كليف آند كو لفترة تنتهي في 30 أبريل 2015 واعترفت بـ 10 اختراقات، بما في ذلك عدم الامتثال لمعايير الأخلاق. أشارت الهيئة إلى أنه كان هناك فشل في تحديد والتصدي لتهديدات الأهلية ناشئة عن حقيقة أن أوليفر كليف آند كو قامت بدور المحاسبين للندن كابيتال آند فاينانس.
الهيئة التنظيمية قالت إنها لا تستطيع الوصول إلى شركة أوليفر كليف آند كو للتعليق على الغرامة. تصاعد الفضائح المتعلقة بلندن كابيتال آند فاينانس، حيث حكم على مايكل أندرو طومسون، الرئيس التنفيذي السابق للشركة، بعقوبة بالسجن لمدة 10 أشهر بتعليق عقوبة لانتهاك أمر الضبط المفروض على حسابه المصرفي المتعلق بتحقيق مكتب التحقيق الجنائي الجدي. في فبراير، قالت المحكمة العليا إن لندن كابيتال آند فاينانس كانت تدير “نظام بونزي” حيث تم إنفاق الأموال التي جمعت من المستثمرين على أقراط الماس والخيول وبنادق الصيد وعضوية في نادي آنابيل.
